7 Ngày 22-7, TAND khu vực 16 - TP.HCM (TAND TP Dĩ An, tỉnh Bình Dương cũ) xét xử sơ thẩm bị cáo Trần Quốc Tân (cựu giám đốc Công ty CP Tân Tân) về tội trốn thuế và không chấp hành án. Hai bị cáo Châu Ngọc Phụng (vợ bị cáo Tân) và Trần Quốc Tuấn (em trai bị cáo Tân) cùng hầu tòa về tội không chấp hành án. Đại diện VKSND khu vực 16 - TP.HCM đã đề nghị HĐXX tuyên phạt bị cáo Tân từ 1 năm đến 1 năm 3 tháng tù về tội không chấp hành án; từ 3 năm đến 3 năm 6 tháng tù về tội trốn thuế. Tổng hợp hình phạt đề nghị là từ 4 năm đến 4 năm 9 tháng tù. Hai bị cáo Tuấn và Phụng lần lượt bị đề nghị 6-9 tháng tù nhưng cho hưởng án treo và 9-12 tháng tù về tội không chấp hành án. Theo đại diện VKS, các bị cáo Tân, Tuấn và Phụng cố ý không thực hiện bản án đã có hiệu lực pháp luật, mặc dù có đầy đủ điều kiện để thực hiện. Cục Thi hành án dân sự tỉnh Bình Dương cũng đã thực hiện quy trình buộc Trần Quốc Tân và các thành viên HĐQT Công ty CP Tân Tân thi hành bản án nhưng những người này không thực hiện. Hành vi trên của các bị cáo đã phạm vào tội không chấp hành án. Ngoài ra, bị cáo Tân còn có hành vi trốn thuế khi cho công ty khác thuê kho, nhà xưởng nhưng không xuất hóa đơn, kê khai doanh thu để báo cáo thuế và không ghi chép trong sổ kế toán các khoản thu liên quan đến việc gia công, bán nguyên vật liệu nên đã phạm vào tội trốn thuế. Tại tòa, bị cáo Tân khai từng là giám đốc, thành viên HĐQT Công ty CP Tân Tân. Trong công ty, trước khi bán cổ phần cho bà Thanh có ba cổ đông là bản thân mình cùng với vợ và em trai. “Đến năm 2019 bị cáo không còn làm giám đốc công ty nữa vì lúc này bà Thanh triệu tập đại hội đồng cổ đông để ra nghị quyết phế truất chức giám đốc công ty của bị cáo” - bị cáo Tân nói. Chủ tọa hỏi bị cáo về việc có nhận được/biết được các quyết định cưỡng chế thi hành án, quyết định xử phạt hành chính liên quan đến thi hành bản án dân sự hay không. Bị cáo Tân cho biết bản thân không nhớ và trình bày thêm lý do khách quan không thể thi hành bản án. “Bị cáo không có điều kiện thi hành án vì thời điểm sau năm 2019 bị cáo không còn điều hành công ty nữa. Đồng thời, lúc này bà Thanh cũng đã tự mình triệu tập các cổ đông để tổ chức đại hội” - bị cáo Tân trình bày. Chủ tọa tiếp tục chất vấn: “Dù bị cáo không còn làm giám đốc công ty nhưng vẫn là thành viên HĐQT, bị cáo vẫn có quyền triệu tập họp đại hội đồng cổ đông nhưng sao bị cáo không làm?”. Bị cáo Tân trả lời: “Bị cáo không còn làm giám đốc nên bị cáo không triệu tập được”. Đối với hành vi trốn thuế, bị cáo này thừa nhận nhưng cho rằng thời điểm đó không thực hiện đóng thuế là có lý do khách quan. Bị cáo xin HĐXX xem xét giảm nhẹ hình phạt khi lượng hình. Còn bị cáo Châu Ngọc Phụng cho biết đã ủy quyền cho người khác thi hành án nên không nghĩ là bản án chưa thi hành. Bị cáo này đề nghị HĐXX xem xét lại hành vi không chấp hành án của mình. HỮU ĐĂNG Pháp luật & cuộc sống - Thứ Tư 23-7-2025 HỮU ĐĂNG - CẨM HỒNG Mới đây, viện trưởng Viện Công tố và kiểm sát xét xử phúc thẩm tại TP.HCM - VKSND Tối cao (Viện Phúc thẩm 3) đã ban hành kháng nghị phúc thẩm đối với một số bị cáo trong vụ án mua bán hóa đơn khống, vận chuyển trái phép tiền tệ qua biên giới xảy ra trên địa bàn tỉnh Tây Ninh. Kháng nghị của Viện Phúc thẩm 3 đã kháng nghị một phần bản án của TAND tỉnh Tây Ninh, đề nghị Tòa phúc thẩm TAND Tối cao tại TP.HCM xét xử phúc thẩm theo hướng tăng nặng hình phạt, không áp dụng hình phạt tiền, hình phạt cải tạo không giam giữ đối với một số bị cáo. Vận chuyển trái phép hơn 5.700 tỉ sang Campuchia Theo nội dung vụ án, từ năm 2019 đến ngày 31-12-2023, Nguyễn Phi Hùng và Nguyễn Văn Quân chủ mưu mua C/O (giấy chứng nhận xuất xứ) từ Campuchia và thuê người mở tờ khai hải quan, thành lập các pháp nhân công ty để nhập khẩu nông sản và mua bán trái phép hóa đơn lòng vòng giữa các công ty này. Hùng và Quân tiếp tục sử dụng các bộ tờ khai hải quan đã thông quan để vận chuyển tiền tệ (USD) trái phép từ Việt Nam sang Campuchia để hưởng lợi. Cụ thể, Nguyễn Phi Hùng dùng tám công ty để xuất 776 hóa đơn VAT khống với tổng giá trị hàng hóa ghi trên hóa đơn hơn 15.126 tỉ đồng và sử dụng 592 bộ tờ khai hải quan đã được thông quan để vận chuyển trái phép 234 triệu USD, tương đương hơn 5.432 tỉ đồng sang Campuchia, hưởng lợi hơn 10,8 tỉ đồng. Nguyễn Văn Quân dùng bốn công ty để xuất 709 hóa đơn VAT khống với tổng giá trị hàng hóa ghi trên hóa đơn hơn 3.616 tỉ đồng và sử dụng 52 bộ tờ khai hải quan đã được thông quan để chuyển trái phép 11,9 triệu USD, tương đương 271 tỉ đồng, sang Campuchia, hưởng lợi 542 triệu đồng. Xét xử sơ thẩm ngày 23-6-2025, TAND tỉnh Tây Ninh đã tuyên bị cáo Nguyễn Phi Hùng 8 năm tù về tội vận chuyển trái phép tiền tệ qua biên giới và mua bán trái phép hóa đơn. HĐXX tuyên phạt bị cáo Nguyễn Văn Quân 1 tỉ đồng về tội vận chuyển trái phép tiền tệ qua biên giới và 11 tháng 20 ngày tù (bằng thời hạn tạm giam) về tội mua bán trái phép hóa đơn. 11 bị cáo khác được tuyên phạt tiền, bằng thời hạn tạm giam hoặc 1 năm cải tạo không giam giữ. Cả hai VKS đều kháng nghị tăng hình phạt Ngày 7-7, viện trưởng VKSND tỉnh Tây Ninh đã có quyết định kháng nghị phúc thẩm đối với một phần bản án hình sự sơ thẩm, tăng nặng hình phạt đối với Hùng và Quân. Theo kháng nghị, cấp sơ thẩm xử phạt hai bị cáo mức án trên là quá nhẹ, không đủ sức răn đe. Bởi lẽ bị cáo Hùng vận chuyển hơn 5.432 tỉ đồng trái phép qua biên giới, gấp hơn 10.000 lần so với số tiền khởi điểm của khung hình phạt (500 triệu đồng). Bị cáo phạm tội thuộc trường hợp tái phạm nguy hiểm và không nhận tội. Bị cáo Hùng còn chủ mưu tổ chức xuất bán 776 hóa đơn VAT, cao gấp 25 lần so với quy định... Bị cáo Quân đã vận chuyển 271 tỉ đồng trái phép qua biên giới, gấp hơn 542 lần so với khởi điểm của khung hình phạt. Bị cáo chủ mưu, tổ chức xuất bán 709 hóa đơn VAT khống, gấp hơn 23 lần so với quy định và hưởng lợi trên 100 triệu đồng, phạm tội theo ba tình tiết định khung hình phạt... Ngày 17-7, viện trưởng Viện Phúc thẩm 3 đã có kháng nghị tăng hình phạt tù với các bị cáo Trần Hiếu Quang, Đỗ Như Diễn, Nguyễn Thanh Hiền; không áp dụng hình phạt tiền với các bị cáo Nguyễn Tiến Hùng, Phạm Văn Sương, Nguyễn Ngọc Châu và không áp dụng hình phạt cải tạo không giam giữ đối với bị cáo Võ Thị Thu Hồng. Theo kháng nghị, về việc tăng nặng hình phạt đối với hai bị cáo Nguyễn Phi Hùng và Nguyễn Văn Quân đã được viện trưởng VKSND tỉnh Tây Ninh ra quyết định kháng nghị tăng hình phạt. Viện Phúc thẩm 3 cho rằng hai bị cáo Nguyễn Ngọc Châu và Trần Hiếu Quang đã thực hiện nhiều tội phạm với số tiền thu lợi bất chính cao; có nhiều tình tiết định khung tăng nặng. Số tiền chịu trách nhiệm hình sự của bị cáo Châu cao hơn gấp nhiều lần bị cáo Quang nhưng bị cáo Châu lại được áp dụng hình phạt tiền còn bị cáo Quang bị áp dụng hình phạt tù. Điều này là không tương xứng với hành vi phạm tội và không công bằng giữa các bị cáo. Các bị cáo Nguyễn Tiến Hùng, Phạm Văn Sương, Đỗ Như Diễn, Nguyễn Thanh Hiền, Võ Thị Thu Hồng đã giúp sức cho hai bị cáo Hùng và Quân. Bản thân các bị cáo cũng trực tiếp thực hiện hành vi phạm tội với nhiều tình tiết định khung hình phạt tăng nặng, gây hậu quả thất thu lớn cho ngân sách nhà nước... Bản án sơ thẩm xử phạt tù hai bị cáo Diễn, Hiền trong khi hai bị cáo này thực hiện tội phạm có tính chất, mức độ thấp hơn hai bị cáo Hùng, Sương. Hai bị cáo Hùng và Sương lại bị xử phạt tiền dù có tính chất, mức độ phạm tội nghiêm trọng hơn. Do đó, cần xử phạt các bị cáo Hùng, Sương, Diễn, Hiền, Hồng mức án nghiêm, tương xứng với hành vi và hậu quả mà các bị cáo gây ra.• Theo kháng nghị, mức án mà cấp sơ thẩm tuyên đối với hai bị cáo Nguyễn Phi Hùng và Nguyễn Văn Quân là quá nhẹ, không đủ sức răn đe… Ông Trần Quốc Tân (giữa) cùng vợ và em trai tại phiên tòa. Ảnh: HỮU ĐĂNG Cựu giám đốc Công ty Tân Tân bị đề nghị từ 4 năm đến 4 năm 9 tháng tù phapluat@phapluattp.vn 2 viện kiểm sát kháng nghị vụ vận chuyển 5.700 tỉ sang Campuchia Viện trưởng VKSND tỉnh Tây Ninh và viện trưởng Viện Phúc thẩm 3 VKSND Tối cao đã kháng nghị tăng hình phạt nhiều bị cáo trong vụ vận chuyển hơn 5.700 tỉ đồng sang Campuchia.
RkJQdWJsaXNoZXIy Mjg2ODExMg==